CHF Mio. | | 30.06.2015 | | 31.12.2014 |
| | | | |
Wohnliegenschaften | | 715.8 | | 692.5 |
Geschäftsliegenschaften | | 2 723.5 | | 2 817.1 |
Renditeliegenschaften | | 3 439.3 | | 3 509.6 |
Anlageliegenschaften im Bau | | 33.8 | | 4.0 |
Anlageliegenschaften | | 3 473.1 | | 3 513.6 |
Die Veränderungen im ersten Halbjahr 2015 lassen sich wie folgt zusammenfassen:
CHF Mio. | Wohn- liegen- schaften | Geschäfts- liegen- schaften | Total Rendite- liegen- schaften | Anlage- liegen- schaften im Bau | Total Anlage- liegen- schaften |
| | | | | |
Stand 01.01.2015 | 692.5 | 2 817.1 | 3 509.6 | 4.0 | 3 513.6 |
Zukäufe | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
Wertvermehrende Investitionen | 1.3 | 11.4 | 12.7 | 6.0 | 18.7 |
Aktivierte Bauzinsen | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.1 | 0.1 |
Abgänge | –6.4 | –63.4 | –69.8 | 0.0 | –69.8 |
Umklassierungen | 0.0 | –15.2 | –15.2 | 15.2 | 0.0 |
Marktwertanpassungen | 28.4 | –26.4 | 2.0 | 8.5 | 10.5 |
Stand 30.06.2015 | 715.8 | 2 723.5 | 3 439.3 | 33.8 | 3 473.1 |
Davon verpfändet bzw. eingeschränkt verfügbar | 683.2
| 2 504.5
| 3 187.7
| 26.1
| 3 213.8
|
Die wertvermehrenden Investitionen betreffen bei den Geschäftsliegenschaften das Escher-Wyss-Areal, Zürich (CHF 5.1 Mio.), Toni-Areal, Zürich (CHF 2.6 Mio.), Boulevard Lilienthal 2–8, Opfikon (CHF 1.3 Mio.), Bürogebäude UPC Cablecom, Wallisellen (CHF 1.0 Mio.), sowie vier weitere Liegenschaften (CHF 1.4 Mio.). Bei den Wohnliegenschaften entfallen die wertvermehrenden Investitionen auf das Wohnhochhaus an der Hardturmstrasse 5, Zürich.
Die Abgänge bei den Renditeliegenschaften betreffen die veräusserte Wohnliegenschaft Im Lindenhof 7/9/11, Effretikon (CHF 6.4 Mio.), und die Geschäftsliegenschaft Eggbühlstrasse 21–25, Zürich (CHF 63.4 Mio.).
Die Umklassierung von den Renditeliegenschaften zu den Anlageliegenschaften im Bau (CHF 15.2 Mio.) betreffen die Separierung der im ersten Halbjahr 2015 begonnenen Projektausführung des Geschäftshauses am Schiffbauplatz, Zürich, das bisher als Teil des Escher-Wyss-Areals bilanziert wurde.
Grösste Mieter Geschäftsliegenschaften
Vom Gesamtmietertrag aus Geschäftsliegenschaften entfallen auf:
| | 30.06.2015 | | 31.12.2014 |
| | | | |
Kanton Zürich | | 19% | | 16% |
Allianz Suisse Versicherungs-Gesellschaft | | 8% | | 8% |
MAN Diesel & Turbo Schweiz AG | | 7% | | 7% |
IBM Schweiz AG | | 6% | | 7% |
UPC Cablecom GmbH | | 5% | | – |
Partner Reinsurance Company Ltd. (PartnerRe) | | – | | 4% |
Total | | 45% | | 42% |
Im ersten Halbjahr 2015 entfallen auf die fünf grössten Mieter 45% des Mietertrags aus Geschäftsliegenschaften. Die zehn grössten Mieter generieren 59% der vereinnahmten Mieterträge aus Geschäftsliegenschaften.
Bezogen auf den Gesamtmietertrag aller Renditeliegenschaften (Geschäfts- und Wohnliegenschaften) im ersten Halbjahr 2015, reduziert sich der Anteil der fünf grössten Mieter auf rund 37%.
Die gewichtete Restlaufzeit der befristeten Mietverträge beträgt 8.6 Jahre (31.12.2014: 8.7 Jahre).
Anlageliegenschaften im Bau per 30. Juni 2015
Ort | Liegenschaft | Erwerb/ Projektstart | Grundstücks- fläche in m2 | Altlasten- verdachts- flächen- kataster | Minergie | Marktwert CHF Mio. [1] | Geschätztes Investitions- volumen CHF Mio. [2] | Soll- Mieterträge Fertig- stellung p.a. CHF Mio. | Erwartete Fertig- stellung |
|
Zürich | Schiffbaustrasse | 2010 | 1 610 | nein | ja | 7.7 | 23.0 | 1.2 | 2016 |
Zürich | Schiffbauplatz | 2002/2014 | 11 180 | ja | ja | 26.1 | 73.0 | 4.7 | 2017 |
Total Anlageliegenschaften im Bau | | | | | 33.8 | 96.0 | 5.9 | |
[1]Gemäss Bewertung per 30.06.2015
[2]Gebäude- und Landkosten
Schiffbaustrasse, Zürich
Neubau eines siebengeschossigen Wohn- und Geschäftshauses im Minergie-Standard mit einer vermietbaren Nutzfläche von 3 397 Quadratmetern. Das Projekt umfasst 450 Quadratmeter Gewerbeflächen im Erdgeschoss, 590 Quadratmeter Büroflächen im ersten Obergeschoss, 23 Mietwohnungen mit 2½ bis 5½ Zimmern im zweiten bis sechsten Obergeschoss sowie 15 Abstellplätze in der Tiefgarage. Das Projekt wird durch die Generalunternehmung ausgeführt und nach Bauvollendung im ersten Halbjahr 2016 im Bestand der Renditeliegenschaften bilanziert. Für die Marktwertermittlung per Bilanzstichtag wurden nominelle Diskontierungs- und Kapitalisierungszinssätze von 4.50% und 4.00% angewendet (31.12.2014: 4.50%).
Schiffbauplatz, Zürich
Neubau eines fünf- bis sechsgeschossigen Geschäftshauses im Minergie-Standard mit einer vermietbaren Nutzfläche von 13 100 Quadratmetern. Das Projekt umfasst 10 700 Quadratmeter Büroflächen im ersten bis fünften Obergeschoss, 1 800 Quadratmeter für Gastronomie und Gewerbe im Erdgeschoss, 600 Quadratmeter Lagerfläche sowie 36 Parkplätze in der Tiefgarage. Für die gesamte Bürofläche und einen Teil der Lagerflächen wurden zwei Mietverträge mit einer Laufzeit von zehn Jahren abgeschlossen. Das Projekt wird durch die Generalunternehmung ausgeführt und nach Bauvollendung im zweiten Halbjahr 2017 im Bestand der Renditeliegenschaften bilanziert. Für die erstmalige Marktwertermittlung per Bilanzstichtag wurden nominelle Diskontierungs- und Kapitalisierungszinssätze von 5.00% und 4.50% angewendet.
Alle Anlageliegenschaften im Bau befinden sich zu 100% im Alleineigentum von Allreal.
Die per 30. Juni 2015 zum Fair Value bilanzierten Renditeliegenschaften (CHF 3 439.3 Mio.) und Anlageliegenschaften im Bau (CHF 33.8 Mio.) qualifizieren als Fair Values der Kategorie 3. In der Berichtsperiode gab es keine Anpassungen bei den Bewertungstechniken oder -prozessen.