13 Verbindlichkeiten aus Finanzierung
Fristigkeit der Finanzierung (Kapitalbindung zu Nominalwerten)
CHF Mio. | <1 Jahr | 1–3 Jahre | 3–5 Jahre | >5 Jahre | Total |
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Per 31.12.2013 | 1 188.5 | 167.5 | 0.0 | 265.3 | 1621.3 |
Per 30.06.2014 | 1 188.1 | 167.5 | 125.0 | 263.8 | 1 744.4 |
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davon mit Tilgung/Rückzahlung | 286.1 | 167.5 | 125.0 | 263.8 | 842.4 |
Tilgung p. a. | 3.4 | 0.0 | 0.0 | 3.0 | 6.4 |
Die Finanzschulden bestehen aus grundpfandgesicherten Bankkrediten (feste Vorschüsse und Festhypotheken), einer Wandelanleihe und drei Obligationenanleihen. Die Bankkredite in Form von festen Vorschüssen werden auf rollender Basis verlängert. Als langfristige Finanzverbindlichkeiten sind neben den Obligationenanleihen nur Bankkredite erfasst, die eine vertraglich vereinbarte Restlaufzeit von mehr als zwölf Monaten haben.
In der Berichtsperiode wurden am 2. April 2014 CHF 125.0 Mio. in Form einer 1.25%-Obligationenanleihe 2014–2019 zu einem Emissionspreis von 100.486% liberiert. In der Erfolgsrechnung wird neben dem tatsächlich zu bezahlenden Zins von 1.25% auch der Aufwand, der einem Effektivzinssatz von 1.33% entspricht, abgegrenzt.
Per Bilanzstichtag sind die Obligationen- und Wandelanleihen wie folgt bilanziert:
CHF Mio. | Rückzahlung | Nominal- | Buchwert per 30.06.2014 | Buchwert per 31.12.2013 |
2.00%-Obligationenanleihe |
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1.25%-Obligationenanleihe |
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2.50%-Obligationenanleihe |
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2.125%-Wandelanleihe |
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In der Berichtsperiode wurden CHF 3.0 Mio. für die Amortisation von Emissionskosten der Anleihen aufgewendet (1. Halbjahr 2013: CHF 1.7 Mio.).
Fristigkeit der Zinssätze (Zinsbindung zu Nominalwerten)
CHF Mio. | <1 Jahr | 1–3 Jahre | 3–5 Jahre | >5 Jahre | Total |
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Per 31.12.2013 |
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Verbindlichkeiten aus Finanzierung | 1 188.5 | 167.5 | 0.0 | 265.3 | 1621.3 |
Effekt aus Zinssatzswaps | –885.0 | 150.0 | 200.0 | 535.0 | 0.0 |
Total | 303.5 | 317.5 | 200.0 | 800.3 | 1621.3 |
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Total in % | 18.7 | 19.6 | 12.3 | 49.4 | 100.0 |
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Per 30.06.2014 |
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Verbindlichkeiten aus Finanzierung | 1 188.1 | 167.5 | 125.0 | 263.8 | 1 744.4 |
Effekt aus Zinssatzswaps | –835.0 | 200.0 | 150.0 | 485.0 | 0.0 |
Total | 353.1 | 367.5 | 275.0 | 748.8 | 1 744.4 |
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Total in % | 20.2 | 21.1 | 15.8 | 42.9 | 100.0 |
Die zeitliche Klassierung der Verbindlichkeiten aus Finanzierung erfolgt bei der Zinsbindung aufgrund des effektiven Fälligkeitsdatums der unterliegenden festen Vorschüsse und Hypotheken beziehungsweise des Laufzeitendes der Obligationen- und der Wandelanleihe. Bei der Berechnung der Kapital- und Zinsbindung wurden die Anleihen mit ihren Nominalwerten und den Zinscoupons berücksichtigt.
Per 30. Juni 2014 bestehen feste Vorschüsse in der Höhe von CHF 988.2 Mio. und Festhypotheken von CHF 131.3 Mio. (zu Nominalwerten), die zu 100% bei Schweizer Banken oder Versicherungen aufgenommen wurden.
In den nächsten zwölf Monaten endet ein Zinssatzswap über CHF 50 Mio. zu 1.42% im Januar 2015.
Der durchschnittliche Zinssatz aller Finanzverbindlichkeiten per 30. Juni 2014 beträgt 2.07% (31. Dezember 2013: 2.13%).
Die durchschnittliche Dauer der Zinsbindung aller Finanzverbindlichkeiten per 30. Juni 2014 beträgt 51 Monate (31. Dezember 2013: 56 Monate).
Die mit Kreditgebern vereinbarten Vertragsklauseln (Financial Covenants) betreffend Mindestkapitalisierung (Eigenkapitalquote, Net Gearing, Zinsdeckungsfaktor und Refinanzierung Liegenschaften) wurden in der Berichtsperiode ausnahmslos eingehalten.