CHF Mio. | | 30.06.2014 | | 31.12.2013 |
| | | | |
Wohnliegenschaften | | 675.6 | | 511.5 |
Geschäftsliegenschaften | | 2 577.6 | | 2 098.7 |
Renditeliegenschaften | | 3 253.2 | | 2 610.2 |
Anlageliegenschaften im Bau | | 210.8 | | 835.6 |
Anlageliegenschaften | | 3 464.0 | | 3 445.8 |
Die Veränderungen im ersten Halbjahr 2014 lassen sich wie folgt zusammenfassen:
CHF Mio. | Wohn- liegen- schaften | Geschäfts- liegen- schaften | Total Rendite- liegen- schaften | Anlage- liegen- schaften im Bau | Total Anlage- liegen- schaften |
| | | | | |
Stand 01.01.2014 | 511.5 | 2 098.7 | 2 610.2 | 835.6 | 3 445.8 |
Zukäufe | 0.0 | 6.0 | 6.0 | 0.0 | 6.0 |
Wertvermehrende Investitionen | 0.0 | 9.2 | 9.2 | 148.3 | 157.5 |
Aktivierte Bauzinsen | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.3 | 1.3 |
Abgänge | 0.0 | –9.5 | –9.5 | –7.8 | –17.3 |
Umklassierungen | 159.8 | 467.7 | 627.5 | –769.2 | –141.7 |
Marktwertanpassungen | 4.3 | 5.5 | 9.8 | 2.6 | 12.4 |
Stand 30.06.2014 | 675.6 | 2577.6 | 3 253.2 | 210.8 | 3 464.0 |
Davon verpfändet bzw. eingeschränkt verfügbar | 564.7 | 2 474.4 | 3 039.1 | 0.0 | 3 039.1 |
Der Zukauf bei den Geschäftsliegenschaften (CHF 6.0 Mio.) betrifft den Erwerb eines 1750 Quadratmeter grossen Grundstücks an der Schiffbaustrasse in Zürich-West zur Arrondierung des Escher-Wyss-Areals (Projekt Geschäftshaus am Schiffbauplatz).
Bei den Geschäftsliegenschaften wurden wertvermehrende Investitionen getätigt bei den Gebäuden Eggbühlstrasse 21–25, Zürich (CHF 0.5 Mio.), Oberdorfstrasse 9–13, Baar (CHF 1.8 Mio.), Missionsstrasse 60–64a, Basel (CHF 0.5 Mio.), sowie auf dem Escher-Wyss-Areal, Zürich (CHF 6.4 Mio.).
Die Abgänge bei den Renditeliegenschaften betreffen die veräusserte Geschäftsliegenschaft Buckhauserstrasse 32, Zürich (CHF 5.9 Mio.), sowie die Bürogebäude Allianz, Wallisellen (CHF 3.6 Mio.), wobei für Letztere in den Anschaffungskosten erfasste Projekt- und Baukosten infolge Wegfalls dieser Aufwendungen als Abgang verbucht wurden.
Die Umklassierungen von den Anlageliegenschaften im Bau zu den Renditeliegenschaften (CHF 627.5 Mio.) betreffen die Überführung der Wohnliegenschaften Eikenøtt Gland, Favrehof Wallisellen und Escher-Terrassen Zürich sowie das Toni-Areal Zürich. Die von Allreal vorfinanzierten Mieterausbauten (CHF 141.7 Mio.) wurden zu den Finanzanlagen umklassiert. Diese werden vom Mieter über die Vertragslaufzeit von 20 Jahren amortisiert.
Grösste Mieter Geschäftsliegenschaften
Vom Gesamtmietertrag aus Geschäftsliegenschaften entfallen auf:
| | 30.06.2014 | | 31.12.2013 |
| | | | |
Kanton Zürich | | 9% | | 9% |
Allianz Suisse Versicherungs-Gesellschaft | | 9% | | 6% |
IBM Schweiz AG | | 7% | | 9% |
MAN Diesel & Turbo Schweiz AG | | 7% | | 7% |
Partner Reinsurance Company Ltd. (PartnerRe) | | 4% | | 5% |
Total | | 36% | | 36% |
Im ersten Halbjahr 2014 entfallen auf die fünf grössten Mieter 36% des Mietertrags aus Geschäftsliegenschaften. Die zehn grössten Mieter generieren 48% der vereinnahmten Mieterträge aus Geschäftsliegenschaften.
Bezogen auf den Gesamtmietertrag aller Renditeliegenschaften (Geschäfts- und Wohnliegenschaften) im ersten Halbjahr 2014, reduziert sich der Anteil der fünf grössten Mieter auf 30% (1. Halbjahr 2013: 28%).
Die gewichtete Restlaufzeit der befristeten Mietverträge beträgt 8.7 Jahre (31.12.2013: 6.8 Jahre).
Anlageliegenschaften im Bau per 30. Juni 2014
Ort | Liegenschaft | Erwerb/ Projektstart | Grundstücks- fläche in m2 | Altlasten- verdachts- flächen- kataster | Minergie | Marktwert CHF Mio. [1] | Geschätztes Investitions- volumen CHF Mio. [2] | Soll- Mieterträge Fertig- stellung p.a. CHF Mio. | Erwartete Fertig- stellung |
|
Opfikon | Lilienthal-Boulevard | 2007 | 5 167 | nein | ja | 43.2 | 68.0 | 3.8 | 2014 |
Wallisellen | Richtiring | 2002 | 10 639 | nein | ja | 119.9 | 149.0 | 10.0 | 2014 |
Zürich | Herostrasse | 2010 | 4 027 | nein | ja | 47.7 | 48.0 | 3.7 | 2014 |
Total Anlageliegenschaften im Bau | | | | | 210.8 | 265.0 | | |
[1]Gemäss Bewertung per 30.06.2014
[2]Gebäude- und Landkosten
Lilienthal-Boulevard, Opfikon
Neubau eines sechsgeschossigen Bürogebäudes mit Konferenzbereich und Cafeteria im Erdgeschoss und einer totalen vermietbaren Nutzfläche von 13 131 Quadratmetern und 124 Parkplätzen. Mit Mondelez International (Kraft Foods Europe GmbH) wurde für 6960 Quadratmeter Nutzfläche ein zehnjähriger Mietvertrag abgeschlossen. Das Projekt wird durch die Generalunternehmung ausgeführt und nach Bauvollendung im zweiten Halbjahr 2014 im Bestand der Renditeliegenschaften bilanziert. Für die Marktwertermittlung per Bilanzstichtag wurden nominelle Diskontierungs- und Kapitalisierungszinssätze von 5.20% angewendet (31.12.2013: 5.20%).
Richtiring, Wallisellen
Neubau eines Geschäftshauses mit fünf Vollgeschossen, einem Attikageschoss, Gewerbeflächen im Erdgeschoss und einer Tiefgarage mit 200 Parkplätzen. Von der total vermietbaren Nutzfläche von rund 25 571 Quadratmetern entfallen rund 19 876 Quadratmeter auf Büros und 4400 Quadratmeter auf Gewerbeflächen (Richti-Shopping). Mit UPC Cablecom wurde für sämtliche Büroflächen sowie Lagerflächen und Garageplätze ein zehnjähriger Mietvertrag abgeschlossen. Das Projekt wird durch die Generalunternehmung ausgeführt und nach Bauvollendung im zweiten Halbjahr 2014 in den Bestand der Renditeliegenschaften überführt. Für die Marktwertermittlung per Bilanzstichtag wurden nominelle Diskontierungs- und Kapitalisierungszinssätze von 5.00% angewendet (31.12.2013: 5.00%).
Herostrasse, Zürich
Neubau eines siebengeschossigen Geschäftsgebäudes mit Gastronomie/Café im Erdgeschoss und einer totalen vermietbaren Nutzfläche von 10 839 Quadratmetern sowie 22 Parkplätzen. Mit Pöyry Schweiz AG wurde für 5922 Quadratmeter Büroflächen sowie Lagerflächen und Parkplätze ein zehnjähriger Mietvertrag abgeschlossen. Das Projekt wird durch die Generalunternehmung ausgeführt und nach Bauvollendung im zweiten Halbjahr 2014 in den Bestand der Renditeliegenschaften überführt. Für die Marktwertermittlung per Bilanzstichtag wurden nominelle Diskontierungs- und Kapitalisierungszinssätze von 5.20% angewendet (31.12.2013: 5.20%).
Alle Anlageliegenschaften im Bau befinden sich zu 100% im Alleineigentum von Allreal.
Die per 30. Juni 2014 zum Fair Value bilanzierten Renditeliegenschaften (CHF 3253.2 Mio.) und Anlageliegenschaften im Bau (CHF 210.8 Mio.) qualifizieren als Fair Values der Kategorie 3. In der Berichtsperiode gab es keine Anpassungen bei den Bewertungstechniken oder -prozessen.