8   Revisionsstelle

8.1     Dauer des Mandats und Amtsdauer des leitenden Revisors


Die Revisionsstelle wird jährlich durch die Generalversammlung gewählt. KPMG AG hat im Jahr 2004 das Mandat als Revisionsstelle der Allreal Holding AG und der übrigen Allreal-Gesellschaften übernommen.

Die Generalversammlung vom 25. März 2011 hat das Mandat um ein Jahr verlängert. Auf diesen Zeitpunkt hin hat Herr Martin Schaad neu die Funktion als Lead-Engagement-Partner übernommen.

8.2     Revisionshonorare


Für das Jahr 2011 wurden CHF 0.26 Mio. in Rechnung gestellt und beinhalten die Honorarvergütungen für die Prüfung der konsolidierten Jahresrechnung, der statutarischen Einzelabschlüsse aller Allreal-Gesellschaften sowie des Reviews für den Halbjahresabschluss.

8.3     Zusätzliche Honorare


Es wurden keine weiteren Dienstleistungen von KPMG AG in Anspruch genommen.

8.4     Informationsinstrumente der externen Revision


Der Risk and Audit-Ausschuss nimmt im Rahmen der auf Seiten 29 und 30 des Geschäftsberichts beschriebenen Aufgaben den Informationsaustausch mit der externen Revision wahr.

Die Revisoren haben in der Berichtsperiode während vier Wochen Prüfungen für den Halbjahresabschluss, das interne Kontrollsystem (IKS) und den Jahresabschluss vorgenommen. Die Resultate wurden mit den Mitgliedern der Gruppenleitung besprochen.

Die Revisionsstelle erstellt nebst der gesetzlichen Berichterstattung an die Generalversammlung einen umfassenden Bericht an den Verwaltungsrat, der zusammen mit weiteren Ergebnissen und Verbesserungsvorschlägen an der Sitzung des Risk and Audit-Ausschusses präsentiert und im Detail besprochen wird. Darin enthalten waren im Geschäftsjahr 2011 insbesondere Themenkreise wie Prüfungsschwerpunkte und -tätigkeiten der Revisionsstelle, Angaben zur Risikobeurteilung, wesentliche Feststellungen zur Rechnungslegung und Berichterstattung, Prüfdifferenzen, internes Kontrollsystem (IKS) sowie Auswirkungen von IFRS-Änderungen und zukünftige Entwicklungen. Der Vorsitzende des Risk and Audit-Ausschusses bringt die wichtigsten Resultate aus diesen Besprechungen dem Gesamtverwaltungsrat zur Kenntnis.

Der Risk and Audit-Ausschuss hat im Jahr 2011 zwei Sitzungen abgehalten, wobei an beiden Besprechungen für einzelne Traktanden Vertreter der externen Revision teilgenommen haben.

Die Höhe des Revisionshonorars für das Jahr 2011 wurde aufgrund eines Budgetvorschlags der externen Revision durch den Risk and Audit-Ausschuss geprüft und vom Gesamtverwaltungsrat genehmigt.

In der Berichtsperiode wurde kein Auswahlverfahren für die Bestimmung einer neuen externen Revisionsstelle durchgeführt.

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